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| | Veamos para cada una de estas tres entidades las diferentes formas en las que se puede desarrollar <span class="u">un mismo circuito</span>. Cada empresa deberá seleccionar <span class="u">el que mejor se adapte</span> a su propia operatoria administrativa. | | Veamos para cada una de estas tres entidades las diferentes formas en las que se puede desarrollar <span class="u">un mismo circuito</span>. Cada empresa deberá seleccionar <span class="u">el que mejor se adapte</span> a su propia operatoria administrativa. |
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| − | [[Cajas y Efectivo]] | + | [[Cajas y Efectivo | CAJAS]] |
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| | + | [[chequesDeTerceros | CHEQUES DE TERCEROS]] |
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| − | ==Bancos==
| + | [[cuentasBancarias | CUENTAS BANCARIAS]] |
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| − | Para empezar a usar estos circuitos es necesario verificar que se encuentren dados de alta todos los [[BANCOS]] con los que operamos más los Bancos emisores de cheques de terceros.
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| − | Los principales comprobantes asociados a entidades de este tipo son el CHEQUE DE TERCEROS y la FACTURA DE BANCO.
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| − | '''1.1. INGRESAR CHEQUE DE TERCEROS'''
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| − | :'''1.1.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Nos entregan un cheque pero no tenemos la información suficiente como para registrar la operación que le dio ingreso, por lo tanto, decidimos recibirlo hasta tanto obtener la información necesaria.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Recibir Cheque de Terceros]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado RECIBIDO y deberán ser ingresados.
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| − | :'''1.1.2.''' Supongamos cualquiera de las siguientes situaciones:
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| − | ::- Entregamos efectivo para comprar un cheque y nos traen el cheque.
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| − | ::- Averiguamos cómo fue la operatoria de compra de un cheque que ya está recibido.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Comprar Cheque de Terceros]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado INGRESADO.
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| − | :'''1.1.3.''' Supongamos cualquiera de las siguientes situaciones:
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| − | ::- Efectuamos un cobro por el cual nos pagan con un cheque.
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| − | ::- Averiguamos los detalles del cobro de un cheque que ya tenemos recibido.
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| − | ::La operación equivalente es: Efectuar Cobros.
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| − | :Los cheques quedarán en estado INGRESADO.
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| − | :'''1.1.4.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Se registran cobros con cheques de terceros en los puntos de venta.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Importación de Novedades]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado IMPORTADO.
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| − | Los cheques de terceros en estado INGRESADO o IMPORTADO se pueden se pueden depositar, se pueden usar para pagar a proveedores, o se pueden vender.
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| − | '''1.2. DEPOSITAR CHEQUE DE TERCEROS'''
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| − | :'''1.2.1.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Mandamos a depositar el cheque y nos traen la boleta de depósito.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Depositar Cheque de Terceros]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado DEPOSITADO y deberán ser conciliados.
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| − | ::- Llega el resumen bancario y conciliamos el depósito.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado LIQUIDADO y finalizan su circuito.
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| − | :'''1.2.2.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Llega el resumen bancario con la acreditación de un cheque depositado.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado CONCILIADO y deberán ser depositados.
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| − | ::- Conseguimos la boleta del depósito ya conciliado.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Depositar Cheque de Terceros]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado LIQUIDADO y finalizan su circuito.
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| − | '''1.3. PAGAR CON CHEQUE DE TERCEROS'''
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| − | :'''1.3.1.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Preparamos un cheque de terceros para ser usado como forma de pago.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Endosar Cheque de Terceros]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado ENDOSADO y deberán ser entregados.
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| − | ::- Efectuamos un pago con el cheque endosado.
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| − | ::La operación equivalente es: Efectuar Pagos.
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| − | :Los cheques quedarán en estado ENTREGADO y finalizan su circuito.
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| − | '''1.4. VENDER CHEQUE DE TERCEROS'''
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| − | :'''1.4.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Vendemos el cheque a un banco en el que tenemos cuenta, el banco nos cobra una comisión y el resto lo deposita en nuestra cuenta.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Vender Cheque de Terceros]].
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| − | :Los cheques quedarán en estado COBRADO y finalizan su circuito.
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| − | :La factura de banco por la comisión cobrada quedará en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | '''1.5. PAGAR FACTURA DE BANCO'''
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| − | :'''1.5.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Llega el resumen del banco con el detalle de los gastos administrativos generados por el mantenimiento de la cuenta.
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| − | ::Las operaciones equivalentes son:
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| − | :::[[Ingresar Factura de Banco]].
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| − | ::La factura queda en estado INGRESADO y hay que pagarla.
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| − | :::[[Pagar Factura de Banco]].
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| − | ::La factura queda en estado LIQUIDADO y finaliza su ciclo.
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| − | ==Cuentas Bancarias==
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| − | Para estos circuitos necesitamos tener dadas de alta las [[CUENTAS BANCARIAS]] de cada uno de los Bancos con los que operamos.
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| − | Los principales comprobantes asociados a entidades de este tipo son los MOVIMIENTOS BANCARIOS y el RESUMEN DE MOVIMIENTOS BANCARIOS.
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| − | '''2.1. EXTRAER EFECTIVO'''
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| − | :'''2.1.1.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Mandamos a retirar efectivo de una de nuestras cuentas y nos traen el dinero y el comprobante de la extracción.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Extraer Efectivo]].
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| − | :El movimiento bancario de extracción queda en estado INGRESADO y deberá ser conciliado.
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| − | ::- Llega el resumen bancario con el débito correspondiente a la extracción.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario de extracción queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | | |
| − | :'''2.1.2.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Llega el resumen bancario con el débito correspondiente a una extracción que aún no hemos registrado.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario de extracción queda en estado CONCILIADO y deberá ser ingresado.
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| − | ::- Recibimos el efectivo y el comprobante de la extracción ya conciliada.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Extraer Efectivo]].
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| − | :El movimiento bancario de extracción queda en estado LIQUIDADO y y finaliza su circuito.
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| − | '''2.2. TRANSFERENCIAS SALIENTES'''
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| − | :'''2.2.1.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Realizamos una transferencia saliente desde una cuenta propia.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Transferencia Saliente]].
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| − | :El movimiento bancario de transferencia saliente queda en estado INGRESADO y deberá ser conciliado.
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| − | ::- Llega el resumen bancario con el débito correspondiente a la transferencia.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario de transferencia saliente queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | :'''2.2.2.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Llega el resumen bancario con un débito correspondiente a una transferencia que aún no fue registrada.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario de transferencia saliente queda en estado CONCILIADO y deberá ser ingresado.
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| − | ::- Registramos la transferencia ya conciliada.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Transferencia Saliente]].
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| − | :El movimiento bancario de transferencia saliente queda en estado LIQUIDAO y finaliza su circuito.
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| − | '''2.3. TRANSFERENCIAS ENTRANTES'''
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| − | :'''2.2.1.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Realizamos una transferencia entrante a una cuenta propia.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Transferencia Entrante]].
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| − | :El movimiento bancario de transferencia entrante queda en estado INGRESADO y deberá ser conciliado.
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| − | ::- Llega el resumen bancario con la acreditación correspondiente a la transferencia.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario de transferencia entrante queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | :'''2.2.2.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Llega el resumen bancario con la acreditación de una transferencia que aún no fue registrada.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario de transferencia entrante queda en estado CONCILIADO y deberá ser ingresado.
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| − | ::- Registramos la transferencia ya conciliada.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Transferencia Entrante]].
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| − | :El movimiento bancario de transferencia entrante queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | '''2.4. DEPOSITOS DE CHEQUES DE TERCEROS'''
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| − | :'''2.4.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Depositamos cheques de terceros en una cuenta propia.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Depositar Cheque de Terceros]].
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| − | :El movimiento bancario de depósito queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | '''2.3. DEPOSITOS DE EFECTIVO'''
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| − | :'''2.3.1.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Depositamos efectivo en una cuenta propia.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Depositar Efectivo]].
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| − | :El movimiento bancario de depósito queda en estado INGRESADO y deberá ser conciliado.
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| − | ::- Llega el resumen bancario con la acreditación correspondiente al depósito.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario de depósito queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | :'''2.3.1.''' Supongamos las siguientes situaciones:
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| − | ::- Llega el resumen bancario con la acreditación de un depósito aún no registrado.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario de depósito queda en estado CONCILIADO y deberá ser ingresado.
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| − | ::- Registramos el depósito ya conciliado.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Depositar Efectivo]].
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| − | :El movimiento bancario de depósito queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | '''2.4. INTERESES COBRADOS'''
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| − | :'''2.4.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Llega el resumen bancario con una acreditación de intereses.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
| |
| − | :El movimiento bancario por intereses cobrados queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | '''2.5. RECHAZOS'''
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| − | :'''2.5.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Llega el resumen bancario con un débito por rechazo.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El movimiento bancario por rechazos queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | ==Chequeras==
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| − | Para este otro circuito necesitamos dar de alta en cada cuenta bancaria las [[CHEQUERAS]] que tengamos en uso.
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| − | El principal comprobante asociado a entidades de este tipo es el CHEQUE PROPIO.
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| − | '''3.1. EMITIR CHEQUES PROPIOS'''
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| − | :'''3.1.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- La persona que prepara los cheques no está autorizada a firmarlos.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Emitir Cheque Propio]].
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| − | :El cheque queda en estado EMITIDO y deberá ser firmado.
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| − | ::- La persona autorizada firma el cheque emitido.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Firmar Cheque Propio]].
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| − | :El cheque queda en estado FIRMADO y se puede canjear por efectivo o utilizarlo como forma de pago.
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| − | :'''3.1.2.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- La persona que prepara está autorizada a firmarlos.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Emitir Cheque Propio]].
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| − | :El cheque queda en estado FIRMADO y se puede canjear por efectivo o utilizarlo como forma de pago.
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| − | '''3.2. PAGAR CON CHEQUES PROPIOS'''
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| − | :'''3.2.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Se entrega un cheque propio como forma de pago.
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| − | ::La operación equivalente es: Efectuar Pagos.
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| − | :::- Si la persona que paga no se encarga del manejo de cheques, paga con cheques FIRMADOS.
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| − | :::- Si la persona que paga también se encarga del manejo de cheques, los emite en la misma operación de pago.
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| − | :El cheque queda en estado ENTREGADO y debe ser conciliado.
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| − | ::- Llega el resumen del banco con el débito del cheque por haber sido cobrado.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El cheque queda en estado COBRADO y finaliza su circuito.
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| − | '''3.3. CANJEAR CHEQUES PROPIOS POR EFECTIVO'''
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| − | :'''3.2.1.''' Supongamos la siguiente situación:
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| − | ::- Se lleva un cheque propio al banco que nos proporciona la chequera y se lo canjea en ventanilla por efectivo, el banco ejecuta una extracción en la cuenta correspondiente a la chequera en cuestión.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Canjear Cheque Propio por Efectivo]].
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| − | :El cheque queda en estado COBRADO y debe ser conciliado.
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| − | ::- Llega el resumen del banco con el débito del cheque por habernos sido entregado el efectivo.
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| − | ::La operación equivalente es: [[Ingresar Resumen de Movimientos Bancarios]].
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| − | :El cheque queda en estado LIQUIDADO y finaliza su circuito.
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| − | ==Reportes de Control==
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| − | Se podrá efectuar seguimientos de las operaciones de estos circuitos mediante cualquiera de los [[REPORTES DE CONTROL | Reportes de Control]].
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Veamos para cada una de estas tres entidades las diferentes formas en las que se puede desarrollar un mismo circuito. Cada empresa deberá seleccionar el que mejor se adapte a su propia operatoria administrativa.
